如何管理你的客户作为一个小企业bob综合体育官网登录

约翰·霍斯金将介绍你在创业初期准备财务时需要知道的事情。

令人耳目一新的是,英国的小企业数量正在稳步上升,2019年初达到590万家。bob综合体育官网登录

这一数字近年来一直在增长,特别是在大衰退以来,更多的人被解雇或发现自己在职业上陷入困境——这种情况已经引导许多人成为个体经营者.

但是,尽管创业是生活中令人兴奋的新篇章,但第一步也是最重要的一步是正确掌握基本知识。

从一开始就做好这件事为任何企业定下了基调,这意味着收益可以高得多,并带来成功。

首先要把事情落实到位的是财务状况。如果企业的数据管理不当,可能会导致一系列问题。

作为一个小公司,你不需要成为一个数学天才来成功地准备和管理你的账户,你所需要的只是一个bob综合体育官网登录对簿记有基本的了解和金融。

记账

这需要时间来正确处理,但如果正确处理,您的业务将处于有利地位。

总是有选择的,所以簿记可以手工完成或使用云会计软件。

另见:最佳英国小企业会bob综合体育官网登录计软件-审查

总是有选择的,所以簿记可以手工完成或使用云会计软件。我们推荐以下小型企业首选的会计软件:bob综合体育官网登录

各种各样的任务,比如处理发票、记录费用、监控支出和支付员工工资,都可能非常耗时。

如果你没有时间自己做所有的事情,你可以雇人替你做。

年度决算

您企业的年度财务业绩必须以正式记录和规定的格式呈现——包括销售额、成本、资产(如股票、机器或设备)和欠款。

提交帐目的截止日期取决于你是独资经营还是有限公司。

您可以选择会计年度的结束时间,但由于自营商的应纳税所得额是在4月6日至4月5日的基础上计算的,并且需要账户来支持纳税申报表,因此自营商(和合伙企业)的会计年度从4月1日至3月31日是有意义的。

有关帐目须于翌日1月31日前填妥,以便填写于该日到期的自评税报税表时使用。

对于有限公司,您可以或多或少地选择您的会计年度,以适合您自己和您的业务,但您仍然需要每年向公司注册处填写和归档账目。

公司税

英国所有的有限公司都要支付这一费用,而目前的主要税率是对任何未被“圈定”的利润征收19%。公司必须完成纳税申报单,并在会计期间的9个月零一天内向英国税务海关总署(HMRC)缴纳税款。

自评税所得税

要计算本年度(4月6日至4月5日)所有收入的个人所得税,您必须不幸的是,请填写另一张表格.

此表格必须在前一个纳税年度的4月5日之后的1月31日之前完成、存档和缴纳任何税款。

簿记是管理会计的重要组成部分

所得税税率

每个人都可以享受12500英镑(2020-21年)的免税个人津贴,而超过这一个人津贴的下一个37449英镑的“基本税率”收入要按20%纳税。

任何高于这一税率的收入都属于“较高税率”(5.001万英镑至15万英镑),目前税率为40%,高于15万英镑的收入税率将升至45%。

收入超过10万英镑的人也开始失去个人免税额:实际上,如果你的收入在10万英镑至12.5万英镑之间,你将被征收60%的税(收入超过10万英镑至12.5万英镑的,按40%的税率征税;收入超过10万英镑至12.5万英镑的,按40%的税率征税;个人免税额损失达12.5万英镑的,按40%的税率征税)。如果你的收入超过12.5万英镑,个人免税额将全部用完。

此外,失业(工资和工资)收入还包括国家保险,这是以不同的费率和门槛支付的。

就有限公司而言,股息收入的税率较低,但没有国民保险需要支付。

  • 免税股息津贴为2000英镑
  • 基本税率纳税人支付7.5%的股息
  • 税率较高的纳税人支付32.5%的股息
  • 额外税率:纳税人支付38.1%的股息。

增值税

不管你的业务结构如何,如果你的年营业额(销售额)是£85,000或更多,你必须注册增值税——如果营业额低于这个数字,注册是可选的。

你将向客户收取标准的20%增值税,这意味着你必须在销售发票价值上增加20%,然后将这一金额从客户支付给你的金额中扣除。

然后你就可以收回你在商业相关采购和费用上支付的任何增值税,你必须向英国税务海关总署支付这两项的净金额。增值税退税和支付应按季度支付。

使税收数字

增值税税收数字化(MTD)是英国税务海关总署(HMRC)的一项新立法,是英国企业最终数字化所有税收计划的一部分。法律现在要求,所有增值税注册企业,如果其可增值税销售额超过年度增值税门槛(目前为8.5万英镑),就必须通过与mtd兼容的软件保存数字记录并提交数字增值税报表。

大多数企业需要在2019年4月1日或之后的增值税期间这样做,在新系统下,大约100万英国企业需要提交他们的增值税申报表。

>另见:英国税务海关总署的新数字增值税规则-正确提交纳税申报单的6个步骤

帕伊

所得税和国民保险需要计算,从员工的工资总额中扣除,并代表他们支付给HMRC。

这是从员工的工资总额中扣除的每月付款,这意味着您的企业没有成本。

员工的国民保险以12%的比例扣除,尽管个人所得税和国民保险只有在达到一定的收入上限后才开始征收。

雇员国民保险费

2021/22 2021/22
周收入阈值 每年相当于
二级阈值-收入低于此阈值将导致没有网卡 £170 £8840
初级阈值 £184 £9,568
收入上限-收入高于基本门槛和低于收入上限将按12%征税。 £967 £50270
任何超过收入上限的收入都要按2%纳税
资料来源:Crunch

雇主国民保险按工资总额的13.8%征税,同样是在一定的门槛之内——这不会从他们的工资中扣除,因此对你的企业来说,这是一种实际的额外税收成本。

不同的国民保险缴款率适用于个体经营者:

2021-22年个体户国民保险缴款

年利润阈值 二类网卡速率 类4网卡速率
小额利润阈值-低于此阈值的收益不产生网卡 £6,515 £3.05 0%
利润下限 £9,568 £3.05 9%
利润上限 £50270 £3.05 2%
资料来源:IFT

IR35税率变化

英国税务海关总署(HMRC)将把数千名实际上是PAYE全职雇员的自由合同工纳入PAYE,以解决税务部门眼中的“伪装就业”问题。从2020年4月开始,评估个体经营者税收状况的责任将从承包商转移到雇佣他们的公司。许多自由职业承包商将需要在IR35向私营部门推广之前结束他们的个人公司。

>另见:如何在IR35立法之前结束你的个人服务公司

下一个什么?

综上所述,当涉及到簿记和基本会计时,现在可能很明显什么行动方案最适合你——你可以选择要么自己管理,要么把它外包给专家。

“随着利润的增长,对您的业务拥有绝对的控制权和可见性是明智的,确保它以一种高效的方式建立,并且您可以根据准确、及时的数据做出合理的管理决策”

无论你选择做什么,你都应该尽快做出决定,并坚持你的决定。你应该避免的是花几个小时试图自己完成,然后放弃,把它交给能做得更好的人。

不幸的是,创业伴随着耗时和分心,但不可避免的簿记、税务和会计管理。这可能令人沮丧。

然而,这些事情是至关重要的,无论是在确保您的安全和合规的税务人员的眼睛,并提供有价值的信息,以运行您的业务。

随着时间的推移,收入会增加。随着利润的增长,明智的做法是对你的企业拥有绝对的控制权和能见度,确保它是以一种税收有效的方式建立的,你可以根据准确、及时的数据做出合理的管理决策。

进一步资源

以下是一些关键的文件和文章,如果你需要了解更多关于如何管理你的小企业账户:bob综合体育官网登录

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最佳英国小企业会bob综合体育官网登录计软件-随着政府推出“税务数字化”,注册一个在线会计软件包是不可避免的。这篇文章比较了市场上最流行的小企业会计软件包。bob综合体育官网登录

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